‧前文提到，勞退(新制)為勞工個人/公司提撥退休金的制度。
到底一般社會新鮮人如我們，應不應該自行提撥勞工退休金呢？
回答這個問題前，我們得先對勞退新制有些基本認識：
勞退新制就像強制儲蓄。
每個月雇主需提撥不低於薪資6%金額至勞工個人退休專戶中，
而員工，也可以自行提撥最高6%金額至個人退休專戶。
這些提撥的錢，依據現行辦法，
得要到年滿60歲後方得以月退方式(年資>15)或一次提領(年資<15)返還。
退休專戶內的金額，可以用自然人憑證上勞保局查詢；或是到勞保局臨櫃查詢。
因為是個人專戶，所以金額基本上一目瞭然，
裡面有多少錢，國家屆時就應該給多少，不會消失不見最多是讓你看得到吃不到而已。
相反的，前文提到的勞保年金卻可能受到政策影響，而使給付額有所變動；
而勞退的金額是以平均餘命來計算提領金額，有固定的計算方式，金額變動的可能性較小。
‧勞退年金給付的計算方式比較複雜，簡單來說，每月給付可以這樣理解：
退休帳戶裡的金額，每月給申請人一部分，給到申請者死亡時大概領完。
推估的死亡時間，是以當時國民的平均壽命來計算，稱為「平均餘命」，
帳戶裡的餘額，在請領期間仍舊保證有定存的利率(目前保證為兩年定存利率)，繼續產生利息。
這邊給個實際的例子，摘自勞保局給出的年金計算方式：
勞工年滿60歲，平均餘命24年，個人專戶結算累積金額200萬元，利率1.3916%；
其月退休金之計算步驟如下：
1. 依利率(1.3916%) 與平均餘命(24年) 計算出「期初年金現值因子」為20.437440479。
2. 帶入計算公式：2,000,000÷20.437440479÷12＝8,155元。
=> 可領月退休金為8,155元
‧勞工退休金的投資報酬率
有人可能會問，存錢自己存就好了呀，
自行提撥還要受到60歲才能提領的限制，有比較划算嗎？
這個嘛...
假設你自己的投資觀念正確，投資能力不錯，
那這筆錢自行投資是很有可能超越政府保證的定存利率的。
不過站在資產配置的角度來看，自行提撥也不失為一個可行的辦法，怎麼說呢？
首先先問大家，資產配置的目的是什麼呢？
在我的想法裡，資產配置是為了分散非系統性的風險，避免投資太過集中於單一標的；
試想看看，如果把全部的資產都丟在定存or股票裡，是多麼不智的一件事呀？
全丟在定存，利率太低，失去了追求高報酬的機會；
而全丟在股票，萬一遇到十來年一次的大股災，資產全部套牢，要用錢時不就欲哭無淚？
所以比較好的方式應該是：
將部分的錢放在股票，追求可能較高的報酬；
同時將部分的錢放在定存，保證資產穩定成長；
最後保留部分現金活存，以備周轉或急難所需。
這是資產配置的一個例子，
如果再加上其他投資標的，如債券、不動產、貴金屬等，可以使配置方式更有變化。
好的配置能使資產更為穩健，承受市場較大的變化。
資產配置也和年齡有關，
年輕時有工作收入，在醫療上也不大會用到錢，有較長時間等待未來的報酬，
故風險承受程度較高，可以做較積極的投資，如股票、房地產等。
而老年時，風險承受程度較小，最好是以保守投資(定存、高評等債券)為主。
日後有空我再和大家分享我個人偏好的資產配置方式。
‧所以，若站在資產配置的角度上，既然都需要放一筆錢做低風險投資，
與其真的存定存，或買壽險/儲蓄險保單，為什麼不把錢放在有國家保障的勞工退休金呢？
讓我簡單做個分析：
儲蓄險的利率也就接近定存，而勞退保障二年期定存利率，這點兩者看來差不多。
其次，若是站在風險的立場來說，是保險公司容易倒、不給付，還是國家容易不給付呢？
最後，這筆錢若是給壽險業者，大概就是拿去做更高風險的投資，
在股市就是炒股、在房地產就是炒房 (大公司的節稅方法可比散戶多得多了)；
給國家，頂多是拿去護盤，而且依往例看來績效還不錯，被抱怨膁民眾的錢。
(本來股市好好的投資就該有接近指數的績效啊...)
站在個人偏好，我是寧願給國家賺啦。這是我個人的立場偏好，大家可以自己考量。
‧其次，也是最重要的，提撥勞工退休金有避稅效果，特別是高所得收入族群 (ref.)
還記得怎麼報稅嗎？幫大家簡單複習一下，所得稅計算方式是這樣子：
